全方位个性化服务
涉税鉴证
涉税服务
 

大业资讯

您现在的位置 : 首页 > 大业资讯

增值税发票查询平台操作使用常见问题

作者:大业税务师    来源:山东济南大业税务师事务所     发布日期:2016-5-18 17:28:34
济南大业税务师事务所获悉:
 
1登录系统提示纳税人档案信息不存在,如何处理?
 
  请确认是否属于纳税信用A级企业,如果是A级企业,可联系主管税务机关进行核实。
 
2发票勾选功能可以查询的发票范围是什么?
 
  由增值税发票管理新系统开具以及3月1日起使用扫描认证方式采集的、尚未申报抵扣(或退税)的增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票信息:
  1)发票状态为正常且未超过抵扣时限(按月申报纳税人为本月1日的前180日,按季度申报纳税人为本季度首月1日的前180日)的发票;
  2)发票金额为正数的发票。
 
3确认勾选操作每个月能够执行几次?是必须执行的吗?
 
  1、确认勾选操作是对当月所有已勾选发票的最终确认,一旦确认,系统将对数据进行处理,因此每个月只能执行一次,确认之后将无法回退。
  2、系统有自动执行确认操作的功能,如果纳税人当月勾选了发票,忘记执行勾选确认操作,系统会在每月最后1日的22点自动将所有已勾选的发票信息进行自动确认。
  3、如纳税人当月未勾选发票,无需专门执行勾选或确认操作。
  4、若纳税人确认勾选之后,当月仍有发票需要抵扣(或退税),可进行扫描认证。
 
4何时能够对发票进行勾选处理操作?
 
  每月确认勾选操作完成之前的任意一日均可,最晚为当月最后1日的22点之前。
 
5可以对哪些发票进行发票勾选操作?
 
  来源于电子底账系统且状态为正常、金额为正数的发票。
 
6什么情况下不可以执行发票勾选或撤销勾选操作:
 
  1、当前月份已经执行过确认勾选操作(包括每月最后1日22点系统自动确认的);
  2、发票状态为非正常(含作废、失控、红冲等)的发票;
  3、已通过扫描认证的发票(默认置为已勾选状态且不可变更,说明纳税人已通过扫描认证的方式采集了发票信息)。
 
7同一张发票既进行了发票勾选,又使用了扫描仪进行扫描认证,有什么影响?
 
  通常以扫描认证为准(扫描认证结果通常先于勾选操作保存到税局端的税控系统),因此不会出现重复抵扣的问题。建议纳税信用A级的纳税人优先使用更为方便、高效的增值税发票查询平台替代原有扫描认证的方式。
 
8收到的纸质发票在增值税发票查询平台的发票查询、发票勾选功能中始终无法检索到,原因是什么,如何处理?
 
  1、系统的数据同步周期至少需要1天,因此当天开具的发票无法在本平台进行检索;
  2、此份发票的状态为非正常,且超过2个月;
  3、此份发票已经超过抵扣时限;
  4、此份发票在以前已经申报抵扣过了;
  5、此份发票电子数据属于历史数据,尚未进入本系统处理的范围;
  6、税务局端的相关系统、网络出现故障,导致相关发票数据未能及时的同步到本系统;
  7、开票方未上传发票信息或者为假发票。
  月末未查询到发票信息,可能影响纳税人次月的正常申报抵扣(或退税)业务,则建议纳税人仍使用扫描认证的方式。
 
9批量勾选的文件格式有何要求?
 
  1、excel 2003格式的xls文件;
  2、单元格内容依次为发票代码、发票号码、开票日期、是否勾选;
  3、所有单元格为文本格式,开票日期为YYYY-MM-DD格式的数字,勾选状态只能为:是、否。上传文件前,请先核对需要勾选的发票状态是否为“是”,否则无法实现批量勾选处理。
 
10发票勾选结果是否可以撤销?
 
在尚未完成当月的勾选确认操作前,纳税人可以撤销之前的勾选操作结果。
 
上一篇 :固定资产会计中易混淆的七个问题
下一篇 :营改增后,财务核算需关注的10个会计分录!
济南大业税务师事务所
大业税务师事务所 Powered by 注飞电商 大业视窗 | 服务范围 | 专业见解 | 专家答疑 | 联系我们 | 友情链接
电话:0531-82055700 手机:18354170272 QQ群:397135531
版权所有:大业税务师事务所有限公司 @2013 鲁ICP备11015627