大咖来啦！
【课程时间】：2020年10月28日(周三 9:00—16:30）
【课程地点】：颐正大厦
【报名电话】：0531-8205 5700
【参加对象】：企业股东、董事长、总经理、财务总监、财务经理、董秘、人力资源部门负责人、各部门负责人等企业高管。
课程介绍
国地税合并后"金税三期"系统并库全面上线，所有税种的稽查彻底统一，征管信息全面聚合、税收执法完全融合，税务机关基本实现依托于大数据的全面监控；"一案双查"模式和"双随机一公开" 模式将成为未来税务稽查的常态，对于如何做好稽查应对工作、加强风险管控是企业的财务部门急需解决的难题。
本次课程以透过财务指导运营、降低涉税风险为指导思想，坚持“会计+税务+业务”三结合的原则，通过讲解企业的自查方法和涉税争议的解决思路，剖析常见税种可能存在的风险点，帮助企业寻求税务稽查过程中的具体应对措施，做好税务规划。
专家介绍
赵耀：北京财税研究院研究员，中国注册会计师、注册资产评估师；先后兼任 8 家上市公司财务顾问和独立董事。
学术研究主要涉及税收筹划、企业会计准则在上市公司应用、会计与税法差异等研究领域；实务中侧重研究企业全面税务风险管理、税收筹划方案设计，擅长“业+财+税”设计与筹划。
课程内容
一、大数据征管下税务稽查新动向和新思路
1.多机构合作“综合治税”模式新方法和新思路解析
2.电子底账库“分票清分”功能在“以票控税”中的应用
3.“信息管税”在税收征管中的具体应用和案例分析
4.“信用评税”在税收征管中的应用和信用风险应对
二、企业所得税业务常见检查点与风险应对
（一）企业所得税收入的稽查热点分析与风险应对
1.企业取得的财政补贴收入的涉税风险与应对
2.即征即退的增值税的所得税处理与风险应对
3.企业销售退回业务的收入确认与筹划应用
4.确实无法支付款项的收入确认争议与风险应对
5.企业间无偿拆借行为涉税处理争议与风险应对
（二）企业所得税税前扣除的稽查要点与风险应对
1.工资薪金税前扣除高频检查点与风险应对
2.企业替员工负担个税的税前扣除问题与风险应对
3.集体人身意外保险的税前扣除问题与风险应对
4.集团内员工委派的税前扣除问题与风险应对
5.企业计提的员工离职补偿费税前扣除争议问题解决
6.企业尚未支付且取得发票的利息税前扣除争议问题解决
7.利息费用资本化和费用化的区分与风险应对
8.替关联企业负担的贷款利息支出税前扣除问题与应对
9.认缴制下未出资对应利息的扣除争议与维权
10.资产减值和预计负债在所得税筹划中的风险与控制
三、企业所得税税收优惠的检查点与风险应对
1.残疾人工资加计扣除的检查点与风险应对
2.企业投资基金节税的风险分析与控制
3.高新技术企业认定管理工作检查中的常见问题
4.高新技术企业复核过程中的风险点与应对
5.高新技术企业重新认定过程中的风险点与应对
6.研发费用加计扣除的检查点与风险应对
7.企业所得税优惠政策的叠加享受争议问题与处理
8.残疾人就业保障金的缴纳与优惠政策解析
四、企业增值税事项检查点与风险应对
1.企业收取的逾期收入、违约金等业务涉税风险与应对
2.结构性存款利息收入的增值税处理与风险管理
3.企业债权转让的增值税处理与风险控制
4.超标准小规模纳税人补税的争议处理与维权
5.“不征税项目”发生的进项税额的抵扣问题与解决
6.企业取得销售返利收入的增值税处理与筹划
7.“甲供材”式借进项税额的争议问题分析与应对
8.集团公司资金池管理模式的涉税风险与应对
9.三流不一致的界定争议处理与虚开风险防范
五、财产行为税的高频检查点与风险应对
1.市政配套费作为契税的计税基础的争议与筹划
2.合同解除后已交契税能否退还的争议与维权
3.企业涉外合同的印花税处理争议与解决
4.税务局违法“一刀切”核定征收印花税的应对与维权
5.合同权利义务转移后的印花税处理争议与解决
6.企业拿到“土地使用证”尚未使用的涉税处理与筹划
7.企业从镇政府“转租”集体土地的纳税人认定
8.土地使用税会计处理的争议与风险应对
9.地价计入房产税计税依据的争议处理与筹划
10.房产评估增值的涉税风险点与应对
培训费用
单次：1980元/人（含会议费、资料费、午餐费）
会员：划次数（详情见会员服务方案）
住宿标准
颐正大厦---住宿参考标准（含早餐）；
豪华标间：378元/天；普通标间：328元/天；单间：398元/天；
免费停车。
附近其他酒店：良友福临、新闻大厦、银座佳驿等
